За 2024 год достижение фактических показателей объема государственных услуг составляет:
- на оказание государственных услуг (выполнение работ) по реализации основных общеобразовательных программ начального общего образования за 2024 год в количестве 26 человек, что составляет 100% от плановых показателей 2024 года - план 26 человек.
- на оказание государственных услуг (выполнение работ) по реализации основных общеобразовательных программ основного общего образования за 2024 год в количестве 113 человек, что составляет 100% от плановых показателей 2024 года - план 113 человек;
- на оказание государственных услуг (выполнение работ) по содержанию детей за 2024 год в количестве 37 человек, что составляет 100 % от плановых показателей на 2024 год – план 37 человек.
На выполнение государственного задания получена субсидия в размере 29692,80 тыс. руб. Субсидия в размере 32118,95 тыс.руб. направлена на оплату расходов на выплату зарплаты, взносов во внебюджетные фонды, на оплату налогов и сборов, возмещение командировочных расходов, сотрудникам, посещавшим курсы повышения квалификации, семинаров и совещаний, содержание движимого и не движимого имущества. Остаток средств на лицевом счете на 01.01.2024 года составлял 2987,03 тыс. руб. на 01.01.2025 года составляет 560,89 тыс. руб.
Изменений в составе недвижимого имущества не было. Балансовая стоимость недвижимого имущества на 01.01.2025 года составляет 12790,33 тыс. руб. Балансовая стоимость особо ценного движимого имущества на 01.01.2025 года составляет 3655366 рублей. В 2024 году в перечне особо-ценного движимого имущества произошло увеличение за счет перевода из другой группы интерактивной панелей BM Stark Baikal 75/2 инвентарный номер 10134000251 балансовой стоимостью 386655,00 рублей, интерактивной панелей BM Stark Baikal 75/2 инвентарный номер 10134000252 балансовой стоимостью 386655,00 рублей, распоряжение министерства образования Кировской области от 04.03.2024 №302 «О внесении изменения в распоряжение министерства образования Кировской области от 22.12.2021 № 1771»; телевизор Эмеральд KD75UPYAB/RU инвентарный номер 10134000249 балансовой стоимостью 130590,00 рублей, телевизор Эмеральд KD75UPYAB/RU инвентарный номер 10134000245 балансовой стоимостью 130590,00 рублей, телевизор Эмеральд KD75UPYAB/RU инвентарный номер 10134000240 балансовой стоимостью 130590,00 рублей, распоряжение министерства образования Кировской области от 26.07.2024 №945 «О внесении изменения в распоряжение министерства образования Кировской области от 22.12.2021 № 1771»
Балансовая стоимость имущества на 01.01.2025 года составляет 23844,51 тыс. руб. Среди объектов недвижимого имущества здание школа-интернат 1997 года (площадь 1323,1 кв. м) кадастровый номер 43:23:330148:207, здание столовой 1958 г.п. (площадь 110,3 кв. м) кадастровый номер 43:23:330148:204, мастерские/спортивный зал 1981 г.п. (площадь 227,6 кв м.) кадастровый номер 43:23:330148:206. В составе нефинансовых активов учреждения полученного в пользование учтены непроизводственные активы - земельный участок: кадастровый номер 43:23:330148:424, общая площадь 4305 кв. м., кадастровая стоимость 1475409,53 рублей. Земельный участок находится по адресу Кировская область, Опаринский р-н, пгт. Опарино, пер Пионерский, д. 5. В 2023 году проведено межевание земельного участка. В соответствии с распоряжением Министерства имущественных отношений Кировской области от 09.04.2024 № 371 прекращено право пользования земельным участком с кадастровым номером 43:23:330148:193, площадь 10094+/-4 кв.м., балансовой стоимостью 2224478,58 рублей; акт № 1 о приеме-передаче объектов нефинансовых активов от 10.04.2024 года, извещение №1 от 10.04.2024 года. Перечисленные объекты, а также иное движимое имущество учреждения используется в процессе осуществления текущей деятельности. Сотрудники располагают всеми необходимыми для работы средствами, в том числе компьютерами, принтерами и иным оборудованием.
Среднесписочная численность штатных работников учреждения за 2024 год составляет 41,7 человек: Опарино – 32,7 человек; Мурыгино – 9 человек.
Среднесписочная численность внешних совместителей в Опарино – 2,4 человек.
По соглашению № 42Ш от 31 января 2024 года на обеспечение в 2024 году уровня средней заработной платы педагогических работников плановая сумма составляет 56438,80 рублей, в том числе до уровня не менее 47971,50 рублей (без учета федерального ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство – 10000,00 рублей); до уровня не менее 44267,10 рублей (без учета федерального ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство – 10000,00 рублей. И без учета ежемесячной денежной выплаты компенсация в размере 100 процентов расходов на оплату за наем и (или) за содержание жилого помещения, на оплату электрической энергии, тепловой энергии, стоимости твердого топлива при наличии печного отопления и транспортных услуг для доставки этого топлива, взноса на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме). Исполнение за 2024 год составило 56497,96 рублей, что составляет 100,10 процентов, в том числе 47656,12 рублей, что составляет 99,34 процентов (без учета федерального ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство – 10000,00 рублей; 43326,19 рублей, что составляет 97,87 процентов (без учета федерального ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство – 10000,00 рублей. И без учета ежемесячной денежной выплаты компенсация в размере 100 процентов расходов на оплату за наем и (или) за содержание жилого помещения, на оплату электрической энергии, тепловой энергии, стоимости твердого топлива при наличии печного отопления и транспортных услуг для доставки этого топлива, взноса на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме).
Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности»
Фактическое поступление доходов за 2024 год:
- Деятельность по государственному заданию – 29692800,00 рублей, план 29692800,00 рублей, процент исполнения – 100,00%, в том числе 29692800,00 рублей – субсидия на выполнение государственного задания.
- Деятельности с целевыми средствами – 8815949,32 рублей, план 8815960,00 рублей, процент исполнения 100,00%, в том числе 8815949,32 рублей – субсидия на иные цели.
- Собственные доходы учреждения – 411,32 рублей, план 411,32 рублей, процент исполнения 100,00%.
В целом расходы организации за 2024 год составили 40933877,36 рублей, план 41496207,46 рублей, что составляет 98,64% от годового плана, в том числе субсидия на выполнение государственного задания 32118947,72 рублей, план 32679836,14 рублей (98,28% от годового плана); субсидия на иные цели 8814518,32 рублей, план 8815960,00 рублей (99,98% от годового плана).
Структура доходов учреждения за 2024 год:
- Субсидия на выполнение государственного задания – 29692800,00 – 77,106%
- Субсидия на иные цели – 8815949,32 рублей – 22,893%
- Собственные доходы учреждения – 411,32 рублей – 0,001% - пени ООО «ВТК Сервис» по договору №94/2024 от 20.06.2024 года в сумме 312,00 рублей; пени ООО «Офис и Стиль» по договору № 116/2024 от 22.07.2024 года в сумме 99,32 рублей.
Всего доходы составили – 38509160,64 рублей – 100%.
Структура расходов учреждения по субсидии на выполнение государственного задания за 2024 год:
- Заработная плата – 21376207,47 рублей – 66,55%
- Начисления на выплаты по оплате труда – 6223338,87 рублей – 19,376%
- Прочие выплаты – 41479,60 рублей – 0,13%
- Услуги связи – 43891,09 рублей – 0,14%
- Коммунальные услуги: отопление – 2237959,11 рублей – 6,97%
- Коммунальные услуги: электроснабжение – 572776,23 рублей – 1,78%
- Коммунальные услуги: водоснабжение – 89825,20 рублей – 0,28%
- Коммунальные услуги: ТКО – 75200,12 рублей – 0,23%
- Услуги по содержанию имущества – 244764,00 рублей – 0,76%
- Прочие услуги – 332653,88 рублей – 1,04%
-Пенсии, пособия, выплачиваемые работодателями, нанимателями бывшим работникам в денежной форме – 1144,57 рублей – 0,004%
- Социальные пособия и компенсация персоналу в денежной форме – 248566,82 рублей – 0,77%
- Налог на имущество – 111042,00 рублей – 0,35%
- Земельный налог – 31416,00 рублей – 0,10%
- Расходы по приобретению нефинансовых активов – основные средства – 101534,00 рублей – 0,32%
- Расходы по приобретению нефинансовых активов – материальные запасы – 387148,76 рублей – 1,20%
Всего расходы учреждения по субсидии на выполнение государственного задания составили – 32118947,72 рублей – 100%.
Структура расходов учреждения по субсидии на иные цели за 2024 год:
- Заработная плата – 2680519,00 рублей – 30,41%
- Начисления на выплаты по оплате труда – 809481,00 рублей – 9,18%
- Прочие несоциальные выплаты персоналу в натуральной форме – 1302179,11 рублей – 14,77%
- Услуги по содержанию имущества – 43800,00 рублей – 0,50%
- Прочие услуги – 212345,21 рублей – 2,41%
- Пособия по социальной помощи населению в денежной форме – 127194,00 рублей – 1,44%
- Расходы по приобретению нефинансовых активов – основные средства – 290417,30 рублей – 3,30%
- Расходы по приобретению нефинансовых активов – материальные запасы – 3348582,70 рублей – 37,99%
Всего расходы учреждения по субсидии на иные цели – 8814518,32 рублей – 100%.
Структура расходов учреждения по собственным доходам за 2024 год:
- Расходы по приобретению нефинансовых активов – материальные запасы – 411,32 рублей – 100%
Всего расходы учреждения по собственным доходам составили – 411,32 рублей – 100%.
Раздел 4 «Анализ показателей бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности»
В отчете «Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения» форма 0503721:
По коду строки 050 графа 6 отражено поступление в сумме 411,32 рублей - пени ООО «ВТК Сервис» по договору №94/2024 от 20.06.2024 года в сумме 312,00 рублей; пени ООО «Офис и Стиль» по договору № 116/2024 от 22.07.2024 года в сумме 99,32 рублей.
По коду строки 090 графа 5 отражена корректировка расчетов с учредителем на сумму 1059398,58 рублей: в результате увеличения стоимости ОЦДИ на сумму 1165080,00 рублей, и передан земельный участок Министерству имущественных отношений Кировской области кадастровой стоимостью 2224478,58 рублей.
По строке 110 графа 5 отражено безвозмездное поступление нефинансовых активов на сумму 246119,03 рублей:
- от учредителя: Министерство образования Кировской области на сумму 103351,03 рублей – основные средства – тележка хранилище для внедрения цифровой образовательной среды национального проекта «Образование»;
- от учредителя: Министерство образования Кировской области на сумму 142768,00 рублей – основные средства – театральное оборудование для создания новых мест в образовательных организациях различных типов для реализации дополнительных программ всех направленностей в рамках региональных проектов, обеспечивающих достижений целей, показателей и результата Федерального проекта «Успех каждого ребенка» национального проекта «Образование»;
По строке 110 графа 6 отражено поступление нефинансовых активов на сумму 69946,00 рублей приобретенного за счет денежного сертификата победитель регионального конкурса – I место, распоряжение министерства образования Кировской области от 18.09.2023 №1111 О подведении итогов регионального конкурса «Лучший ресурсный центр по поддержке образования обучающихся с ограниченными возможностями здоровья 2023 года», распоряжение Министерства образования Кировской области от 27.06.2023 №740 О проведении регионального конкурса «Лучший ресурсный центр по поддержке образования обучающихся с ограниченными возможностями здоровья 2023 года».
По строке 560 графа 5 отражено увеличение резервов предстоящих расходов в сумме 164702,54 рублей:
Резерв на отпуска по заработной плате увеличился на сумму 126499,65 рублей КОСГУ 211;
Резерв на оплату страховых взносов увеличился на сумму 38202,89 рублей КОСГУ 213.
В отчете «Отчет об обязательствах учреждения» форма 0503738:
Субсидия на выполнение государственного (муниципального) задания:
по строке 700 графы 6,10 отражены принятые обязательства следующего финансового года в сумме 1943594,80 рублей:
На сумму кредиторской задолженности за декабрь 2024 года в размере 660015,51 рублей;
По резервам на отпуска по заработной плате в сумме 985851,99 рублей;
По резервам на оплату страховых взносов в сумме 297727,30 рублей.
по строке 700 графы 8,11 отражены денежные обязательства следующего финансового года в сумме кредиторской задолженности за декабрь 2024 года в размере 660015,51 рублей;
Субсидия на иные цели:
по строке 700 графы 8,11 отражены принятые денежные обязательства следующего финансового года в сумме кредиторской задолженности за декабрь 2024 года в размере 148509,54 рублей.
В отчете «Сведения о движении нефинансовых активов учреждения» форма 0503768:
субсидия на выполнение государственного (муниципального) задания:
По строке 010 графа 5 отражена сумма 1814351,33 рублей:
Отражено перемещение принятой к учету основных средств в состав особо ценного движимого имущества на сумму 1165080,00 рублей: интерактивная панель BM Stark Baikal 75/2 – 2 штуки балансовой стоимостью 386655,00 на сумму 773310,00 рублей; телевизор Эмеральд KD75UPYAB/RU – 3 штуки балансовой стоимостью 130590,00 на сумму 391770,00 рублей.
Введены в эксплуатацию основные средства на сумму 649271,33 рублей:
Поступило безвозмездно от Министерства образования Кировской области для обеспечения образовательных организаций материально-технической базой для внедрения цифровой образовательной среды национального проекта «Образование» на сумму 103351,03 рублей:
- Тележка хранилище с системой подзарядки и маршрутизатором Тип 1 – 1 штука на сумму 50675,33 рублей;
- Тележка хранилище с системой подзарядки и маршрутизатором Тип 2 – 1 штука на сумму 52675,70 рублей.
Поступило безвозмездно от Министерства образования Кировской области театральное оборудование для создания новых мест в образовательных организациях различных типов для реализации дополнительных программ всех направленностей в рамках региональных проектов, обеспечивающих достижений целей, показателей и результата Федерального проекта «Успех каждого ребенка» национального проекта «Образование» на сумму 142768,00 рублей.
Приобретено за счет субсидии на выполнение государственного задания на сумму 101534,00 рубля:
- Стиральная машина SinWind SWME703 с фронтальной загрузкой, 7 кг, 1000 об/мин – 1 штука на сумму 24990,00 рублей;
- Контроллер пожарно – охранный – 1 штука на сумму 13815,00 рублей;
- Библиотечный фонд – учебники – 50 штук на сумму 43000,00 рублей;
- Зеркало настенное Алмаз НН 32СМ Х24, цвет салатовый – 2 штуки на сумму 2000,00 рублей;
- Полотенцесушитель электрический ZOX М 60*40 (кнопочный выключатель 184 Вт)2716972 – 1 штука на сумму 5010,00 рублей;
- Источник питания ИВЭПР 12/2 1*7 12В 2А – 1 штука на сумму 3525,00 рублей;
- Колонка Ginzzu GM-215,Акустическая система Midi,TWS/BT/USB/TF/FM/ДУ – 1 штука на сумму 9194,00 рублей.
Приобретено за счет субсидии на иные цели на сумму 290417,30 рублей:
- Диван 2-х местный – 2 штуки на сумму 50500,80 рублей;
- Стеллаж квадратный на 16 ячеек полуоткрытый – 3 штуки на сумму 37075,50 рублей;
- Диван 2-х местный – 1 штука на сумму 20790,00 рублей;
- Диван 3-х местный – 4 штуки на сумму 115808,00 рублей;
- Диван угловая секция – 1 штука на сумму 12243,00 рублей;
- Стол – трапеция ученический 2-х местный – 12 штук на сумму 54000,00 рублей.
Основные средства собственного изготовления на сумму 11201,00 рубль:
- Напольные вешалки – 8 штук на сумму 8401,00 рублей;
- Подставка для сушки обуви – 3 штуки на сумму 2800,00 рублей.
Собственные доходы учреждения:
По строке 190 графа 5 отражена сумма 69946,00 рублей:
- Моноблок IRU Office 23IH5P,23.8"– 1 штука на сумму 64472,00 рублей;
- Флешка USB Digma DRIVE3 512ГБ цвет серебристый – 1 штука на сумму 3900,00 рублей;
- Колонка Саундбар Oklick OK-533S черный – 1 штука на сумму 1574,00 рубля.
Приобретено за счет сертификата.
В отчете "Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности" форма 0503769:
Дебиторская задолженность:
Субсидия на выполнение государственного задания на начало года в сумме 107058300,00 рублей, в том числе долгосрочная 71649200,00 рублей:
Задолженность министерства образования Кировской области по соглашению № 77-ГЗ о предоставлении из областного бюджета субсидии областному государственному бюджетному учреждению на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг от 28 декабря 2023 года в сумме 107058300,00 рублей, в том числе на 2024 год 35409100,00 рублей; на 2025 год 35666200,00 рублей; на 2026 год 35983000,00 рублей. В том числе долгосрочная задолженность в сумме 71649200,00 рублей.
Субсидия на выполнение государственного задания на конец года в сумме 92784829,24 рублей, в том числе долгосрочная 61950900,00 рублей:
- Задолженность министерства образования Кировской области по соглашению № 77-ГЗ о предоставлении из областного бюджета субсидии областному государственному бюджетному учреждению на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг от 26 декабря 2024 года в сумме 92692400,00 рублей, в том числе на 2025 год 30741500,00 рублей; на 2026 год 30909100,00 рублей; на 2027 год 31041800,00 рублей. В том числе долгосрочная задолженность в сумме 61950900,00 рублей.
- Оплачен аванс за подписку на газету КОГАУ «Вятский издательский дом» по договору № 133/2024 от 07.11.2024 года в сумме 4500,00 рублей.
- Задолженность Фонда пенсионного и социального страхования по возмещению расходов на оплату дополнительных выходных дней, предоставляемых для ухода за детьми-инвалидами одному из родителей в сумме 87929,24 рублей.
Дебиторская задолженность образовалась по субсидии на иные цели на начало года в сумме 3478800,00 рублей, в том числе долгосрочная 1739800,00 рублей:
- Задолженность министерства образования Кировской области по соглашению № 20-2023-004938 от 20 января 2023 года в сумме 3413800,00 рублей, в том числе долгосрочная в сумме 1706900,00 рублей.
- Задолженность министерства образования Кировской области по соглашению № 20-2023-000120 от 24 января 2023 года в сумме 65000,00 рублей, в том числе долгосрочная в сумме 32900,00 рублей.
Дебиторская задолженность образовалась по субсидии на иные цели на конец года в сумме 111600,00 рублей, в том числе долгосрочная 55800,00 рублей:
- Задолженность министерства образования Кировской области по соглашению № 20-2024-003358 от 19 января 2024 года в сумме 111600,00 рублей, в том числе долгосрочная в сумме 55800,00 рублей.
Кредиторская задолженность:
Субсидия на выполнение государственного задания в сумме 660015,51 рублей:
- Задолженность по заработной плате за вторую половину декабря 2024 года в сумме 279952,66 рублей;
- Задолженность по налогу на доходы физических лиц с заработной платы за декабрь 2024 года в сумме 42118,00 рублей;
- Задолженность по страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за декабрь 2024 года составляет 2182,62 рублей;
- Задолженность по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование за декабрь 2024 года составляет 327394,28 рублей;
- Задолженность поставщикам за декабрь 2024 года в сумме 8367,95 рублей, в том числе:
- за услуги связи в сумме 440,50 рублей ПАО «Ростелеком»;
- за электроэнергию в сумме 7927,45 рублей АО «ЭнергосбыТ Плюс».
Субсидия на иные цели в сумме 149940,54 рублей:
1. Задолженность по предоставленным реестрам за декабрь 2024 года в сумме 198,53 рублей:
- по контракту № 04/2024 от 22 января 2024 года ООО «Энергия» в сумме 63,13 рублей;
- по контракту № 08/2024 от 23 января 2024 года ООО «Пиллар» в сумме 46,86 рублей;
- по контракту № РКЦ/ПР-17/24; 11/2024 от 24 января 2024 года ООО «Расчетно-консультационный центр» в сумме 88,54 рублей.
2. Компенсация расходов на оплату жилых помещений, отопления и электроснабжения в виде ежемесячной выплаты руководителям, педагогическим работникам и иным специалистам (за исключением совместителей) областных государственных организаций, работающим в сумме за декабрь 2024 года 148311,01 рублей.
3. Остаток не израсходованной субсидии по соглашению от 29 декабря 2023 года № ИЦ-77 о предоставлении из областного бюджета субсидии областному государственному бюджетному (автономному) учреждению на иные цели на предоставление мер социальной поддержки и стимулирования (осуществление социальных и иных выплат) отдельным категориям граждан в соответствии с нормативными правовыми актами Кировской области – код цели А7 в сумме 1431,00 рублей.
Вся задолженность носит текущий характер. Просроченная дебиторская и кредиторская задолженность по состоянию на отчетную дату отсутствует. Долгосрочной кредиторской задолженности учреждение не имеет.
Вопрос о сокращении кредиторской и дебиторской задолженности находится под постоянным контролем.
С документами можно ознакомиться на сайте www.bus.gov.ru
